2023年度部门决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况。

        1．主要职能。

（1）制定本苏木经济社会发展规划并组织实施，为居民的生产、生活及经济发展提供优质服务。    

（2）制定本苏木城乡建设规划并组织实施，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护。

（3）负责本苏木行政区域内的民政、计划生育、文教卫生等社会综合性工作，维护公民及法人的权益合法，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税征收。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，培育社会主义核心价值观。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

     2．机构情况：本单位科尔沁左翼中旗协代苏木人民政府（部门），一级预算单位，报表类型为：叠加汇总表，如有变动请分析原因。

3．人员情况：年末独立核算机构数：2 个，在职人员：  50 人，离休人员：  人，退休人员：  人，实有人数_一般公共预算财政拨款开支人员：50   人，年末遗属人员： 4 人，新增事业编制人员2名。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.农业方面。深入实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，着力构建现代种植产业格局。今年在公胡都嘎嘎查、协代嘎查共新建高标准农田1.5万亩，累计建成17.8亩，累计配套井房1162座，增粮7000万斤。严守耕地红线，年粮食播种面积在20万亩以上，粮食产量稳定在3亿斤以上，确保粮食安全。哈日吉嘎嘎查密植高产千亩示范区，采用浅埋滴灌方法种植迪卡159品种，最终亩产达1800斤，与去年该地块亩产1600斤相比提高12.5%。在古伦温都嘎查建立玉米种植示范点，种植300亩辽单1205品种，经农牧局测产亩产达1375公斤，达到我苏木历史新高。在古伦温都嘎查、浩坦塔拉嘎查建成2处自治区级耕地质量监测点全年监测，加强耕地质量保护。大力推广良种良法，组织综合保障和技术推广中心人员深入田间地头，指导农户对粮食作物进行科学种植。

2.畜牧业方面。依托“金融贷款”和“粮改饲”两大举措，不断补齐全苏木养殖产业短板。全苏木牛存栏数3.64万头，基础母牛2万余头（其中50头以上有82户，饲养数有5175头），羊存栏数5.1万只。全年组织防疫人员做好全域牲畜的春防、秋防工作，针对“羊布病、牛结节、牛炭疽、布鲁氏杆菌、羊口蹄疫”等动物疫病，加强产地检疫、检疫出证监管和无害化处理工作，定期采送样确保养殖业稳产保供，每季度针对大型养殖户开展不少于12次的消毒消杀。惠农保险方面，牛承保头数9026头，无害化处理296头。每村抽查5户以上进行防疫检查，截至目前共抽查户85户，免疫密度达到95%以上。在浩坦塔拉嘎查建设旗级黄牛改良示范点及肉牛防疫保定场所各1处，不断完善肉牛防疫基础设施建设，夯实防疫硬件建设水平。

3.林业生态方面。一是加强生态建设。全力推进林业生态产业发展，全面落实山水林田湖草沙综合治理项目，加大森林抚育。其中，2023年落实山水项目1907.3亩；旗本级造林任务数1000亩，已完成造林1292亩。建立了林长制责任体系，成立林长制办公室，负责林长制日常工作。各级林长按上级要求，每月不定时进行巡查，截至目前，累计巡林376次。二是打响科尔沁沙地歼灭战。其中林草治理”三个千万工程”（总任务122215.1688亩，其中：千万亩森林质量巩固提升工程任务58739.69亩、千万亩草原质量巩固提升工程任务58146.9688亩、任务亩综合治沙工程任务5328.51亩），我苏木按照目标任务均已确定年度工程具体地块，精准制定具体治理措施，为工程顺利实施提供工程措施支撑。三是加强林地资源管理吉森林防灭火工作。协助执法部门打击毁坏森林资源的行为，本年度共查处六起毁坏森林资源的违法行为；按工作需要及时调整充实防火指挥领导成员，成立了护林防灭火领导小组。按照森林防火责任制，明确责任人，苏木政府与村均签订责任书。四是加强人居环境整治。开展专项整治行动，严格落实农户“门前三包”责任，实现生活垃圾“日产日清”，彻底对村屯内外裸露垃圾进行清理，集中填埋。

4.水务方面。我苏木坚决贯彻落实“河长制”，坚持把实施“河长制”工作作为一项常态化重点工作来抓。乡村两级共7名河长常态化开展巡河工作，境内西辽河流域水环境治理成效明显，年初以来苏木级河长开展巡河40次。健全完善全苏木水域管理长效机制，今年春季和秋季开展2次河道集中整治大会战，动员嘎查村农牧民和乡村两级干部100余人出动20台车辆，发放宣传单200余张，对全苏木境内西辽河河段开展清理整治共清理垃圾3余吨，有效的改善了河道内“脏乱差”问题。

5.乡村振兴方面。一是严格落实“四个不摘”工作要求，每季度开展1次防返贫致贫监测和帮扶工作，重点监测收入水平变化和“两不愁三保障”巩固情况，做到“十类人员”及近两年受灾的农户应排尽排，并完善建立特殊户档案。本年度共排查2840户，9109名常驻人口，新识别突发严重困难户7户18人，风险消除6户21人。二是争取衔接资金投入打造西毛都嘎查庭院经济示范村，示范带动全苏木居民发展庭院经济、优化居住环境、美化村容村貌。三是严格落实环境卫生门前三包制度，开发护林员33个。全年累计发动700余人次农民群众投工投劳，统筹调度各类车辆300余台次，累计清理农村生产生活垃圾353.6吨。四是完善基础设施建设。本年度实施嘎查村内路产业路6.647公里，其中古伦温都嘎查3.079公里、浩坦塔拉嘎查1.439公里、胡吉仁艾勒嘎查2.137公里；推进农村厕所革命。2023年内改造120个户厕，全部为水厕；在浩坦塔拉嘎查新建安全饮水工程1处。

6.招商引资及项目建设方面。招商引资方面。坚持把招商引资和项目建设放在心上、抓在手上、落实到行动上。强化服务，持续优化营商环境，落实“项目管家”服务机制，采取党政主要领导带队“走出去”、把优秀团队“请进来”的方式，积极搭建招商引资绿色通道，吸引企业投资。年初以来，苏木政府主要领导与辽宁中小企业促进会副主任王丽萍、深圳市花旗融资担保集团公司孙浩峰经理多次洽谈对接招商引资项目，目前正在接洽中。我苏木招商引资小分队于六月份、七月份分别到吉林北大荒农资有限公司吉林区域农业综合服务中心及内蒙古中电储能技术有限公司进行了实地考察。项目建设方面。一是西浩来艾勒嘎查集体经济项目。该项目包括400平米养殖棚舍、250平米干草棚及40平米看护房，已于本年度9月底前建成并即将投入使用。二是哈久嘎查垃圾焚烧炉项目。该项目占地300平，总投资157万元，辐射带动周边5个嘎查村，目前垃圾焚烧炉设备安装、房舍建设都已完成，正在等待旗乡村振兴局下一步安排使用。

7.社会大局和谐稳定工作方面。矛盾纠纷化解方面。坚持矛盾纠纷在一线化解，苏木党政班子轮流接访、包案化解矛盾纠纷。截至目前，全苏木共受理信访案件6件，其中来访4件，网上投诉 2件。旗级转送6件，目前已办结6件，满意率100%。信访案件均按照信访流程进行，已办理案件按照《信访事项处理意见书》规范出具，按时评价，信访“三率”均为100%。社会治理工作方面。组织召开协代苏木矛盾纠纷化解暨命案防控工作动员部署会，常态化组织网格员开展矛盾纠纷大排查、大起底活动，了解掌握所有矛盾纠纷，做到底数清、情况明。组织平安办、信访办、派出所、司法所召开联席会议，梳理研判存在隐患的矛盾纠纷，筛查重点人员，防止“民转刑”案件发生。全年共开展法制教育宣传活动7场次，共发放法律宣传类书籍200余册、宣传单1000余份，参与人数达12000余人次。配齐配强乡村两级调解委员会，目前乡级调解委员会1个、嘎查村级人民调解委员会17个，共有人民调解员62名，真正做到将矛盾纠纷化解在萌芽状态，为全苏木和谐稳定发展奠定坚实基础。

8.民生工作方面。一是坚持把创业就业摆在更加突出的位置，强化公共就业服务，落实就业技能培训、京蒙劳务协作、公益岗位开发等措施，做好高校毕业生、退役军人等重点群体就业工作，引导农民工转移就业，全苏木实现就业务工1683人次，特别是68名脱贫劳动力实现稳定务工。二是强化社会保障工作，城乡低保应保尽保，医疗救助、特困供养、临时救助、退役军人优抚等政策全面落实。2023年医疗保险参保1695人，其中特殊人群421人。有序推进2024年医疗保险收缴工作，全力建设开展社会救助综合治理。城乡医疗保险先后报销43人次、11余万元。2023年两癌筛查1135人，乳腺筛查异常85人，宫颈筛查异常32人，均已建议到上一级医院进行复查治疗。三是加强农村牧区公共基础设施建设。将西毛都嘎查--古伦温都嘎查、特莫钦嘎查--公胡都嘎嘎查水泥路进行“白改黑”，将努很格勒嘎查--省道207水泥路修补填坑，保障群众出行安全。四是坚持教育优先发展地位，持续改善城乡办学条件，进一步巩固了义务教育均衡发展成果。争取京蒙帮扶资金180万元，新建苏木中心校920平方米科技楼并于今年3月份投入使用。五是认真做好安全生产、食品药品安全等工作。年初以来，组织人员对辖区重点企业、加油站、学校、卫生院和商超、快递、餐饮等81家重点场所检查8次，发现存在隐患的生产经营单位10家，问题隐患10处，现均已整改完毕；六是优化营商环境，提高政务服务能力。走访辖区内企业，宣传优化营商环境政策。利用古伦温都嘎查集市发放法制宣传单提高群众对政策的知晓度，并充分利用公开栏、便民服务中心LED屏和新闻早点、嘎查村网宣群等媒体渠道做到应公尽公，增强政务公开工作；七是为全苏木17个嘎查村共1161户农牧民订购2160吨冬季暖心煤，均已发放完毕。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

      包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

一般公共预算财政拨款收入_收入_年初预算数为：1,000.72万元，一般公共预算财政拨款收入_决算数为：1,515.88万元，基本支出_年初预算数为：1,015.08万元，基本支出_决算数为：1,183.58万元，政府性基金预算财政拨款收入_年初预算数为： 万元，政府性基金预算财政拨款收入_决算数为：10.00万元，本年收入合计_年初预算数为：1,000.72万元，本年收入合计__决算数为：1,525.88万元，本年支出合计_年初预算数为：1,022.64万元，本年支出合计_决算数为：1,525.88万元，年末结转和结余_决算数为： 万元。

      一般公共服务支出_决算数为：623.73万元，外交支出_决算数为 ，国防支出_决算数为： 万元，公共安全支出_决算数为 万元，教育支出_决算数为 万元，科学技术支出_决算数为 万元，文化旅游体育与传媒支出_决算数为 4.10万元，社会保障和就业支出_决算数为100.41万元，卫生健康支出_决算数为 62.36万元，节能环保支出_决算数为 20.00万元，城乡社区支出_决算数为 38.13万元，农林水支出_决算数为 623.47万元，交通运输支出_决算数为 万元，资源勘探工业信息等支出_决算数为 万元，商业服务业等支出_决算数为 万元，金融支出_决算数为 万元，援助其他地区支出_决算数为 万元，自然资源海洋气象等支出_决算数为3.00万元，住房保障支出_决算数为40.68万元，粮油物资储备支出_决算数为 万元，国有资本经营预算支出_决算数为 万元，灾害防治及应急管理支出_决算数为 万元，其他支出_决算数为 10.00万元，债务还本支出_决算数为 万元，债务付息支出_决算数为 万元，抗疫特别国债安排的支出_决算数为 万元，基本支出_决算数为 1,183.58万元，人员经费支出_决算数为 881.73万元，公用经费支出_决算数为301.85万元，项目支出_决算数为342.31万元，其中：基本建设类项目支出_决算数为 万元，上缴上级支出_决算数为 万元，经营支出_决算数为 万元，对附属单位补助支出_决算数为 万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1.收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。本年收入合计15258840.77元， 其中:财政拨款收入15258840.77元，较上年减少397858.39元，减少7.71%，减少原因：城乡社区基础属设施建设等项目资金投入减少。

2.收入支出结构分析。

    （1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3.支出按经济分类科目分析。

    （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况及原因。

  （2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

    （3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

   （4）其他对部门影响较大的支出情况。

      （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

协代苏木人民政府部门本年收入合计15258840.77元， 其中:基本支出11835788.65元，项目支出为3423052.12元。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

  （三）年末结转和结余情况。

     1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

    2．消化结转和结余的对策。

  （四）与预算支出相关的其他指标分析。

    对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

  （五）绩效目标完成情况。

  1.概述项目绩效目标完成情况。

各类项目绩效已按时完成。

  2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

  单位整体支出绩效已按时完成并且实现预期目标。

1、预算执行及绩效管理中存在问题

（一）全过程预算执行及绩效管理制度体系不健全。尚未制定系统、规范的绩效管理工作流程和操作细节，数据库和档案等管理办法，绩效指标和标准体系建设不完善，未能细化、量化绩效指标，突出绩效特色，制定预算执行及绩效管理规章制度，完善预算支出绩效评价办法，健全预算绩效评价指标体系，建立绩效评价结果反馈制度，推进预算绩效管理信息系统建设。

（二）全面推进预算执行及绩效管理工作贯彻不到位。一是项目绩效目标编制不全，未按照旗级财政项目支出绩效目标管理要求填写项目预算申报材料，项目绩效目标编制不完善、审核不规范，通过对比部门预算绩效管理的要求发现，在预算执行及绩效编报细化度方面的差异率较高。二是未全面开展绩效管理工作，未有效进行项目绩效跟踪、绩效评价、绩效评价结果应用等工作，指导开展项目绩效管理工作的作用。

2、预算执行及绩效管理中存在的原因

乡苏木对预算执行及绩效管理工作重视不够，没有有效深化预算制度改革，加强预算执行及绩效管理，提高预算资金的使用效益和政府工作效率，没有积极推进预算执行及绩效管理工作，导致乡苏木级预算执行及绩效管理仍有多项工作亟待开展；同时，预算执行及绩效管理工作未有效开展，不利于发现项目支出的不合理之处，造成了财政拨款与效果脱节、财政资金损失浪费，从而导致财政收支紧张的矛盾日益加剧，造成了政府严重负担。

3、预算执行及绩效管理中改进措施

一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算执行及绩效目标全覆盖。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现；财务管理部门对各部门绩效自评工作进行指导、监督、检查，积极运用评价结果，提高资金使用效率。

二是加大预算执行及绩效评价公开力度。不仅各类预算支出项目的绩效目标需要公开，还应进一步较为详细的公开预算执行及绩效评价结果及后续的追踪问责机制。

三是完善相关制度，推进制度落实。依据相关法律、法规及管理办法，建立分级分类、使用高效、便于操作的实施细则及业务规范，制定绩效问责制度、公开制度等，加快形成“用钱必问效、无效必问责”的机制。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

      （一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（1）各部门要严格执行《预算法》、《收支两条线管理办法》等有关规定,所有收入必须使用财政统一票据纳入财政专户管理。要按月结报,及时存入财政专户,严禁坐收坐支,坚决杜绝“小金库”现象。要积极主动对接挂钩单位、上级主管部门争取项目资金或实物。专项资金必须专款专用,财政实行专项管理

（2）预算管理

各部门要严格遵循收支平衡原则,具备收费职能的中心站所(如城建、农经部门)以收定支,年度收支必须确保平衡,即本年度支出不可大于本年度收入,超支部分苏木政府将不再配套拨款,财政所不予列支。

（3）支出管理制度

各部门所有支岀由苏木会计统一核算,支出票据必须真实合法、内容完整、附件齐全。发票上有经办人签字、部门负责人证明、分管领导审核,由苏木达签批后方可报销。重大项目与大额资金支出需经党委会研究决定后,方可列支。

1.办公费、宣传费管理制度

苏木政府以及所属中心站所需购置办公用品、材料印制、宣传品制作的,要严格遵循事前申请→分管领导初审→党政办统计提出购置计划→主要领导审批→党政办统一落实的程序进行操作,未按此程序操作的,一律不准列支。大宗办公用品购置需政府采购的严格按照旗财政局采购程序办理。

2.公务经费、接待费用的管理制度

公务接待应事先报告主要领导,如有特殊情况无法应及时通过电话等方式请示。来客招待必须经主要领导同意后,一般在政府食堂就餐,相关领导和部门来客由分管领导接待。所有公务接待严禁提供酒水。经费报销中,由经办人、部门负责人签字、经党政办核实签字盖章,由苏木达签批后报销。

3.差旅费用管理制度

因公出差需要借款的,需经主要领导审批后,方可到财政所办理借款手续。出差费用在回苏木后十五日内由带队领导审核并经苏木达签字审核后到财政所履行有关报帐手续。

（4）固定资产、会务用品实行政府集体采购制度

经苏木党委、政府同意购买的固定资产、会务用品必须实行政府集体采购,由党政办负责实施,任何部门和单位不得擅自采购,未批先购的一律不得报销。加强苏木集体资产的管理,对苏木所属的固定资产,必须由党政办登记造册,分类管理,责任到人,集体资产实行统一管理。各办公室负责人保管使用,如有丢失、损坏等造成的损失由保管人负责赔偿,苏木党政办负责执行。

（5）专项资金管理制度

凡上级下拨给我苏木的各项专项资金,财政所必须单独设立专项资金科目,做到专款专用。在下拨前相关部门必须填写专项资金拨付申请表,由部门负责人和分管领导签字,经苏木长审批,报财政所备案方可拨付,严禁专款移作它用。

（6）票证、资金管理制度，财政所必须加强对票据、资金的监督管理,实行专人负责,建立票证领销台帐,有关部门需要领用票据。任何部门不得擅自购买、使用非统一票据,必须做到按月结清,所有收入发票在收到款项一周内交财政所,确保资金安全

    （二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

政府作为最基层的一级政府,任务重、管理难,既要做好各业务线上的具体工作,又要推进落实上级的重点项目工作;即要加强基层建设治理,又要进村入户服务群众“上面千条线、下面一根针”,苏木主要领导把主要精力集中在群众信访维稳、重点工作落实等工作中。而预算绩效管理涉及面广、专业性强,推行预算绩效管理势必会增加苏木政府的工作量,增加管理难度。要加强预算绩效评价结果奖惩力度。行政实践证明,没有问责,就难以重视,开展工作也就难有力度。预算绩效管理工作纳入到我苏木政府绩效评估范围,全面考核苏木政府的预算绩效管理工作,并将预算绩效评价结果作为评价苏木领导班子和领导干部综合考评、提拨任用的重要依据。对预算绩效评价结果好的要进行嘉奖,调动苏木政府的积极性。对预算绩效评价结果不好的要行政问责,强化绩效责任,增强绩效理念,使“花钱必问效,无效必问责”的预算绩效管理理念深入人心,促使政府部门从盲目追求政绩转变为科学追求绩效。

    （三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无自行增加的审核公式和模板。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

        无意见建议

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

        无意见建议

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%；

支出增长率＝(15258840.77÷15656699.16-1)×100%=-9.02%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

当年预算支出完成率＝15258840.77÷（10226400.31+5032440.46）×100% = 100%

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

人均开支＝15258840.77÷50×100% =305176.81

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

项目支出比率=3423052.12÷15258840.77×100% =22.41%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

人员支出比率=8817301.25÷15258840.77×100%=57.78%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率＝3018487.4÷15258840.77×100% =19.74%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

人均办公使用面积=1800÷50=36平米（包括事业单位人员）

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

人车比例=50÷3:1=16.66:1